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세무업무일지

20.10.05 부가가치세 자료 요청 메일보내기. 제목: ㅇㅇㅇㅇㅇㅇ 20' 3기 부가가치세 자료 요청 내용: 사장님, 안녕하세요~ 이번 부가가치세 신고를 위한 아래의 몇가지 자료 요청 드립니다 (해당사항 있으신 것만 전달 주시면됩니다) 7월-9월의 1. 수입신고필증과 구입 INVOICE, B/L 등 수입관련된 자료 (관세사사무실의 수입정산서) 2. 수출신고필증, 판매 INVOICE 3. 종이세금계산서 또는 종이계산서 4. 원화법인통장거래내역 (7월~9월) 5. 외화법인통장거래내역 (7월~9월) 6. 온라인매출이 있으시다면 꼭 정산금액 전달부탁드립니다(별도 매출 장부기록/보관하지 않으신다면, 사이트별로 매출집계하시거나, 화면캡쳐 전달해주시면 됩니다) 프로그램에서 엑셀다운 받아주셔도됩니다. 요청자료는 12일 전까지 전달부탁드리겠습니다. 감사합니다. ㅇㅇㅇ.. 더보기
20.01.30 일자리안정자금 관련 이메일 전달하기. 곧 제출해야하는 보수총액신고서는 19년도 1년동안 정확히 각 소득자가 얼마를 벌었는지 신고하는 것이다 각 보험공단에서 그럼 평균을 산출해 다음연도에 얼마 기준으로 보험료를 낼 지 산정하려 하는 것이다. 그러니 그 평균이 215만원(2020 일자리안정자금 요건)이하여야만 해당사항이 있다. 어찌됫건 보수총액신고 수, 일자리안정자금을 안받게될수도있으니... 해당 거래처 사장님들께 안내는 해야할듯하여 안내문 작성해보았다...전화도하고....(의무는 아니지만, 안나온다고 할 수 도있으니까....미리 안내드리는편이 나을것같아서..) 사장님, 안녕하세요~ 일자리안정자금은 월 215만원 이하가 요건사항입니다. 꼭 참고하시기 바라며, 연중에 부득이하게 상여가 발생하여 많이지급될 경우, 추 후에 보수총액신고(매년 3월)로.. 더보기
20.04.01 부가세 수정신고하기 (매출과소신고) 법인세를 진행 할때, 제일 먼저 확인해야 할 매출액.. (1년동안 신고한 부가세 과세표준이겠죠) 확인해보니, 금액이 달랐다... 띠용 매출자료 확인, 홈택스랑 대조하여 원인을 찾아보니, 1기 확정신고때 거래처 담당자가 매출세금계산서를 지연발급/전송하였는데, 그게 반영안되있던거였다...하아(말을해주세요 제발..그치만 확인안한 나의탓도있다^^;;) 심지어, 매출이 과소신고가 된거기때문에 더더욱 멘붕! 하지만 멘붕하면 뭘하나 우리는 무조건 해결해야한다 ㅋㅋ 수정신고 준비! 우선, 첫번째, 원인찾기/메모 (우린 이미 찾았으니까생략) 두번째, 해당 세금계산서 전표에 입력/반영 (스크래핑하여 해당 세금계산서만 전표에 반영해주기!) 세번째, 부가가치세신고서에 들어가서 2.수정신고, 신고차수 1 로 들어간다. 네번째,.. 더보기
전기에 법인세등 분개 누락했을 경우? 방법1. 아래와 같이 자본금과적립금조정명세서에서 반영 할 수 있다. 방법2. 당기 법인세 납부일자로 분개하기. 차) 법인세등 OOO / 대) 선납세금 OOO 대) 보통예금 OOO 해주고 적요에 내용적어준다. (예: 전년도 법인세 등 안잡았던거..) 그리고 세무조정으로 당기 법인세등이랑 함께 손금불산입처리하면된다. (기사유) 두가지 방법 모두.. 누구 하나 알려주는사람없이.. 스스로 생각한거이니.. 그냥 결산 후, 법인세 분개를 꼭꼭 잊지말고.... 해줍시다.. 더보기
20.03.13 법인세 분개 후, 세무조정 방법 보호되어 있는 글입니다. 더보기
프로그램을 이용한 법인세 결산/세무조정 과정 보호되어 있는 글입니다. 더보기
20.03.17 법인세 마무리단계) 주식변동사항있는지 꼭 체크 주식등변동상황명세서 는 법인세 필수제출서식이다. 주식변동사항있는지 꼭 체크하여 기입, 제출해야한다. 많이들 착각하는게, 주주명부라는것은 등기부등본처럼 등록되어있는 공식적인 서식이아니다. (삼성 같은 회사 아닌 이상...) 그냥, 법인 대표가 관리하는 A4 종이 서식이다. 그러니까 대표만이 알 수있는 내용! 경리가 있다면 경리가 관리하고있을거고... 담당자에게 전화하여, 따로 관리하고있는 주주명부가 있는지 확인하고, 없을 시에는, 메일로 하단 내용 전달하면서 요청드린다. 안녕하세요? OOOO 19' 법인 결산 및 조정중에 있습니다. 필수제출서식인 '주식등변동사항명세서'의 작성을 위하여 아래 해당되는 내용 필히 회신부탁드립니다. 1. 자본변동사항 (기존) 총발행수: 1주당액면가액: 자본금(총발행수x1주당액면.. 더보기
20.03.12 법인세 선급비용 세무조정과정 보호되어 있는 글입니다. 더보기

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